| Тип декларации | Назначение | Кто сдает |
| Налоговая декларация по инвестициям | Отчет о доходах от инвестиций | Физические и юридические лица |
| Инвестиционная декларация фонда | Стратегия управления активами | Управляющие компании |
| Декларация иностранных инвестиций | Отчет о зарубежных активах | Резиденты с зарубежными активами |
Заполнение налоговой декларации по инвестициям (3-НДФЛ)
- Титульный лист (персональные данные)
- Раздел 1 (сумма налога к уплате/возврату)
- Раздел 2 (расчет налоговой базы)
- Приложение 3 (доходы от продажи активов)
- Приложение 8 (доходы от долевого участия)
- Дивиденды по акциям
- Купонные выплаты по облигациям
- Доход от продажи ценных бумаг
- Прибыль от реализации доли в бизнесе
- Доход от ПИФов и ИИС
| Поле | Что указывать | Где взять данные |
| Сумма дохода | Полная сумма дохода без вычетов | Из справки 2-НДФЛ-инвест |
| Дата получения дохода | Фактическая дата выплаты | Из уведомлений брокера |
| Налоговые вычеты | Подтвержденные расходы на покупку | Из договоров и выписок |
- Укажите тип ИИС (А или Б)
- Приведите данные о взносах на счет
- Отдельно выделите налоговые вычеты
- Приложите справку от брокера
- Проверьте правильность всех расчетов
- Распечатайте в 2 экземплярах (при бумажной подаче)
- Подпишите каждый лист
- Подайте до 30 апреля следующего года
- Сохраните подтверждение подачи
| Способ | Срок обработки | Преимущества |
| Лично в ИФНС | До 3 месяцев | Возможность консультации |
| Через личный кабинет | До 1 месяца | Быстро и удобно |
| Почтой с описью | До 3 месяцев | Документальное подтверждение |
Частые ошибки
Не включают в декларацию доходы от закрытых ПИФов. Забывают приложить документы о расходах на покупку активов. Неправильно рассчитывают налоговую базу при продаже активов, купленных в разные периоды.
